پاورپوینت کامل تحلیل حقوقی پول شویی ۵۰ اسلاید در PowerPoint

توجه : این فایل به صورت فایل power point (پاور پوینت) ارائه میگردد

 پاورپوینت کامل تحلیل حقوقی پول شویی ۵۰ اسلاید در PowerPoint دارای ۵۰ اسلاید می باشد و دارای تنظیمات کامل در PowerPoint می باشد و آماده ارائه یا چاپ است

شما با استفاده ازاین پاورپوینت میتوانید یک ارائه بسیارعالی و با شکوهی داشته باشید و همه حاضرین با اشتیاق به مطالب شما گوش خواهند داد.

لطفا نگران مطالب داخل پاورپوینت نباشید، مطالب داخل اسلاید ها بسیار ساده و قابل درک برای شما می باشد، ما عالی بودن این فایل رو تضمین می کنیم.

توجه : در صورت  مشاهده  بهم ریختگی احتمالی در متون زیر ،دلیل ان کپی کردن این مطالب از داخل فایل می باشد و در فایل اصلی پاورپوینت کامل تحلیل حقوقی پول شویی ۵۰ اسلاید در PowerPoint،به هیچ وجه بهم ریختگی وجود ندارد

بخشی از متن پاورپوینت کامل تحلیل حقوقی پول شویی ۵۰ اسلاید در PowerPoint :

مقدمه:

پول شویی یکی از اصطلاحات حقوقی نوظهوری است که در ادبیات جدید حقوق داخلی و بین المللی شکل گرفته است. پول شویی دارای آثار حقوق متنوعی در نظام حقوقی داخلی و بین المللی است. با توجه به پیچیدگی های فنی و اقتصادی این مفهوم در نظام مالی و اقتصادی جهان، کشور ما نیز از خطرات این پدیده نوظهور در امان نمانده است. در این مقاله ضمن بررسی ابعاد مختلف این پدیده، به جنبه های حقوقی آن در سطح داخلی و بین المللی می پردازیم.

۱. تعریف پول شویی

برای روشن شدن موضوع، ابتدا لازم است تا تعریفی کلی از فرایند پول شویی داشته باشیم. تطهیر پول، بکارگیری پروسه ای است که طی آن در جنایت کاران و صاحبان دارایی های غیرقانونی این تصور ایجاد می شود، که پولی را که خرج می کنند در واقع متعلق به خود آنهاست و از راه قانونی به دست آمده است. معنی تطهیر پول بسته به هر حوزه قضایی و این که چه اعمالی مجرمانه تلقی می شود و درآمد حاصل از آن غیرقانونی قلمداد گردد، متفاوت است.

پیش نویس لایحه قانونی مبارزه با جرایم پول شویی در ایران این چنین تصریح کرده است: «جرم پول شویی عبارت است از هر گونه تبدیل یا تغییر یا نقل و انتقال یا پذیرش یا تملک دارایی با منشأ غیرقانونی، به طور عمدی و یا علم به آن برای قانونی جلوه دادن دارایی یاد شده».

به طور کلی، پول شویی فرایند جدیدی در جوامع نیست، بلکه یک پدیده تاریخی است؛ زیرا نخستین بار فردی به نام آلکاپون، گروهی را به اسم آلکاپون ها تشکیل داد، که این گروه از مردم اخاذی می کردند و برای پنهان کردن شیوه عمل خود، رختشویخانه (خشکشویی) تأسیس و به این طریق وانمود می ساختند که درآمد خویش را از این راه به دست می آورند و نه از راه نامشروع و به این ترتیب اصطلاح پول شویی شکل گرفت، که با گذشت زمان رفته رفته پیشرفته تر شد. همانطور که گفته شد، درآمد غیرقانونی از نظر جوامع مختلف متفاوت است، ولی در چند مورد که از نظر بین المللی و ضوابط داخلی کشورها تقریباً تطابق دارند، عبارتند از:

– قاچاق مواد مخدر و داروهای آرام بخش؛

– قاچاق انسان و اعضای انسان؛

– دزدی، رباخوری، رشوه و فساد؛

– فرار از مالیات؛

– تروریسم.

در پیش نویس لایحه قانونی پول شویی در ایران این چنین آمده است:

«دارایی با منشأ غیرقانونی وجوه یا اموال یا منافعی است که از طریق فعالیت های مجرمانه از قبیل ارتشاء، اختلاس، تبانی در معاملات دولتی، کلاهبرداری، فرار مالیاتی، قاچاق کالا و ارز، فحشا، قمار، قاچاق مواد مخدر، ربا، سرقت کسب شده است».

۲. ویژگی های جرم پول شویی

اول این که، جرمی ثانویه است؛ زیرا برای ارتکاب آن باید جرمی دیگر صورت گرفته باشد. طبیعت ثانویه جرم پول شویی باعث شده تا وجدان عمومی جامعه به نسبت ارتکاب جرایم دیگر برانگیخته نشود.

دوم این که، جرمی سازمان یافته است، به دلیل این که در این جرم، مسئولین امر با سازمان مجهزی روبرو هستند که از رده های مختلفی تشکیل شده و با دستگیری یکی از آنها بقیه گروه به کار خود ادامه می دهند، برخلاف جرایمی که توسط یک فرد انجام می شود و با دستگیری فرد مذکور قضیه فیصله می یابد.

سوم این که، جرمی فراملی است. جرم پول شویی در یک محدوده جغرافیایی خاص صورت نمی گیرد و همین گستردگی موجب تطهیر جلوه دادن پول های کثیف است.

چهارم این که، جرم فرهیختگان است؛ زیرا برای تمیز جلوه دادن آن از افراد متخصص؛ مثل حسابداران، وکلا و کارمندان بانک استفاده می شود.

در این راستا سازمان های مبارزه با پول شویی در داخل کشورها عبارتند از:

– قوه قضائیه و قانونگذاری، به این دلیل که فرایند پول شویی را باید جرم تلقی نمایند.

– پلیس مالی، از جهت این که مأمور پی گیری جرایم مربوط به پول شویی باشد.

– بانک ها و مؤسسات مالی، که ملزم به اجرای قانون در این زمینه هستند.

– سازمان که زیر نظر بالاترین مقام اجرایی کشور می باشد Financial Intelligence unit

۳. مراحل پول شویی

۱. جاگذاری: پول های نقد در سیستم مالی در ابعاد کوچکی جای گذاری شده و یا به خارج از کشور قاچاق می شود، که هدف از این عمل آن است که پول نقد را از محل به دست آوردنش دور نموده و آن را به صورت دارایی های دیگر؛ مثل تراول چک درآورند.

۲. خواباندن: از طریق ایجاد مراحل پیچیده که به موجب مبادلات مالی ایجاد می شود و منشأ پول شناخته نخواهد شد.

۳. ادغام: در این مرحله پول تمیز شده با اقتصاد ادغام می شود، به طوری که به نظر می رسد از راه مشروع و قانونی به دست آمده است.

با ذکر یک مثال به روشن شدن مطلب کمک می کنیم:

در مرحله جاگذاری پول نقد حاصل، که از فعالیت نامشروع برای خرید ملک به کار می رود، مرحله خواباندن ملک فروخته می شود و تبدیل به ملک می شود و مرحله سوم درآمد حاصل به نظر تمیز است و به عنوان وجه حاصل از فروش کالا در لیست مالی ادغام می گردد.

۴. محل پول شویی

انجام هر نوع فعالیت مجرمانه نیازمند شرایط و محیط مناسب برای تحقق آن جرم است. شناسایی این شرایط برای جلوگیری از وقوع جرم اهمیت زیادی دارد. بررسی ماهیت جرم پول شویی و شواهد موجود نشان می دهد که پول شویی در محیطی که شرایط زیر را داشته باشد قابل انجام خواهد بود.

– کریدور (دهلیز) فعالیت های مجرمانه و غیرقانونی باشد.

– بخش های غیررسمی اقتصادی فعال باشد.

– بخش های رسمی، به خصوص بازارهای مالی از کارایی لازم برخوردار نباشد.

– قوانین ضد پول شویی چندان فعال نباشد.

– ریسک عملیات پول شویی آنقدر قابل توجه نباشد.

– بازارهای مالی به صورت حاشیه و توسعه نیافته، اما مرتبط با بازارهای مالی پیشرفته وجود داشته باشد.

– روش های پول شویی برای دست اندرکاران بازارهای مالی قانونی، بانک ها و دیگر عوامل اجرایی شناخته شده نباشد.

– امکان و سهولت انتقال درآمدهای به دست آمده برای فعالیت های مجرمانه به مکان دیگر وجود داشته باشد.

۵. تأثیرات پول شویی بر اقتصاد

پول شویی فرآیند گسترده ای است که برآورد حجم آن بسیار مشکل بوده و از این رو کوشش دولت را برای مدیریت اقتصاد کشور با مشکلاتی روبرو می سازد. افزایش پول شویی مستلزم کاهش داد و ستد و تقاضای پول از بانک ها است.

از آنجایی که پول شویی و فعالیت های مجرمانه منجر به تغییر درآمدی از سرمایه گذاری های دراز مدت به سوی سرمایه گذاری پر خطر و پربازده کوتاه مدت در بخش تجارت می شود و در این بخش فرار مالیاتی رایج است، اثرات زیانباری بر اقتصاد کلان و برنامه های طویل المدت ملی، خواهد داشت.

پول شویی آثار زیانبار غیرمستقیمی هم دارد؛ زیرا داد و ستدهای غیرقانونی، بازدارنده تبادلات قانونی نیز هست؛ برای مثال داد و ستدهای ارزی قانونی، موردی، بر اثر آن که با پول شویی همراه شود، مطلوبیت ندارد. مهم تر از آن، مبادلات زیر زمینی، فساد و اختلاس، از اطمینان و اعتماد به بازار و سازوکارهای آن می کاهد. ذخیره (مانده) انباشت دارایی های ثباتی اقتصادی را افزایش می دهد. براثر افزایش پول شویی، نرخ رشد تولید ناخالص ملی کاهش می یابد و همچنان اسباب تخریب بازار مالی، ورشکستگی بخش خصوصی (که به صورت قانونی فعالیت می کنند)، کاهش بهره وری در بخش واقعی اقتصاد، افزایش ریسک خصوصی سازی، تخریب بخش خارجی اقتصاد، بی ثباتی در نرخ های ارز و بهره، توزیع نابرابر درآمد شهروندان و آثار منفی دیگر را فراهم می سازد، که همه آنها به نحوی رشد و توسعه اقتصادی را تحت تأثیر منفی قرار می دهد و علاوه بر اثرات مخرب اقتصادی، تأثیر نامطلوب اجتماعی، سیاسی، فرهنگی را سبب گردیده و در نتیجه، فاصله طبقاتی (دارا و ندار، پردرآمد و کم درآمد) و فساد سیاسی را به وجود می آورد. و در نهایت، پول شویی در کشورهای در حال رشد مانع ورود آن به هیئت کشورهای توسعه یافته و دست یابی آن ها به توسعه پایدار خواهد شد.

۶. مشاغل در معرض سوء استفا

 اشتراک گذاری در شبکه های اجتماعی، به دوستانتان معرفی کنید.

  راهنمای خرید:

• همچنین لینک دانلود به ایمیل شما ارسال خواهد شد به همین دلیل ایمیل خود را به دقت وارد نمایید.
• ممکن است ایمیل ارسالی به پوشه اسپم یا Bulk ایمیل شما ارسال شده باشد.
• در صورتی که به هر دلیلی موفق به دانلود فایل مورد نظر نشدید با ما تماس بگیرید.